Валютный контроль

  • Добавили21.05.2008
  • Размер56,42 Kб
  • Скачали1128

и их рассмотрении руководствоваться иными требованиями и положениями Таможенного кодекса РФ, несоблюдение которых может повлечь отмену постановлений таможенных органов. 1. Как следует из материалов дела, ответчиком была проведена проверка соблюдения валютного и таможенного законодательства АО "ОКАбанк", в ходе которой установлено нарушение порядка учета валютных операций.

2. Нарушения состояли в следующем. На текущий счет клиента банка - компании " Орликом" поступила иностранная валюта в сумме 150 тыс.

долл. США. Эта сумма направлена компании "Орликом" американской фирмой по контракту о совместной коммерческой деятельности в производственной сфере и строительстве жилья с целью приобретения ценных бумаг.

Вместе с тем в мемориальном ордере указано, что поступившая сумма является выручкой компании от продажи товаров, а в банковской расшифровке движения валютных средств на счете компании " Орликом" зафиксирована как поступление в уставный фонд компании. 3. В этой связи по результатам проверки региональный центр Федеральной службы РФ по валютному и экспортному контролю принял решение о взыскании с компании "Орликом" штрафа в сумме 50 тыс.

долл. США на основании п. 2 ст.

14 Закона РФ "О валютном регулировании и валютном контроле". Заметим, что, согласно указанной норме, резиденты РФ, включая уполномоченные банки, а также нерезиденты, в случаях отсутствия учета валютных операций, ведения учета валютных операций с нарушением установленного порядка, непредставления или несвоевременного представления органам и агентам валютного контроля необходимых документов и информации несут ответственность в виде штрафов в пределах суммы, которая не была учтена, учтена ненадлежащим образом или по которой .

Скачать
Курсовая Таможенная организация 03.06.2009

Пути повышения валютного контроля таможенными органами

Теоретические Аспекты Осуществления Валютного Контроля Таможеными Органами 1. 1. Понятие, сущность валютного контроля 1. 2. Из истории валютного контроля 1. 3. Общие положения проведения валютного контроля. Принципы организации и осуществления контроля 1. 4. Личный досмотр.

Контрольная Валютные отношения 12.08.2008

Правовые основы валютного контроля

Либерализация внешнеэкономической деятельности и предоставление права выхода на внешний рынок практически любому хозяйствующему субъекту, включая физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, привели

Реферат Валютные отношения 12.08.2008

Валютный контроль в РФ и основные валютные ограничения

Система валютного контроля в РФ. Основные валютные ограничения. Содержание 1. Валютный рынок как объект регулирования и контроля 3 2. Становление и развитие системы валютного контроля в России 4 3. Органы и агенты валютного контроля 13 4. Основные нормы

Курсовая Таможенная организация 19.06.2007

Организация валютного контроля над экспортной выручкой

… 3 2. Понятия и цели валютного контроля, правовая база….5 3. Контроль за экспортом валютной выручки….9 3.1. Банковский контроль за поступлением валютной выручки от экспорта товаров….13 3.2. Передача Банками в ГТК России сведений о поступлении валютной

5ballov.qip.ru рекомендует:

  • Выбор ВУЗа

    С приходом лета начался период, когда выпускники школ выбирают куда пойдут учиться дальше. Конечно, это совсем не легкий выбор, но помочь в выборе может рейтинг вузов на нашем сайте. Также в этом разделе представлена вся нужная для абитуриентов информация.

  • Как сдать ЕГЭ

    Прежде, чем идти в выбранный вуз с документами, нужно сначала получить аттестат, который выдается после сдачи экзаменов. А подготовиться к ним можно в нашем разделе ЕГЭ. Там также представлены варианты за прошлые года.

  • Подготовка к ГИА

    Для девятиклассников не менее важно окончание учебного года. Их также ждет государственная итоговая аттестация. Подготовиться к ней можно на нашем сайте в разделе ГИА. Главное помнить: самоподготовка - это путь к успешной сдаче.

Облако тегов