Понятие, задачи, общие принципы организации бухгалтерского учета в специализированном депозитарии паевого инвестиционного фонда

  • Добавили18.03.2004
  • Размер48 Kб
  • Скачали1853

сальдирования субсчетов счета 96 В конце отчетного квартала итоговый результат от переоценки, реализации и прочего выбытия имущества паевого инвестиционного фонда с субсчета Прирост или уменьшение стоимости имущества паевого инвестиционного фонда списывается на субсчет Расчеты по имуществу фонда этого же счета. 3. 17.

Сверка сальдо по счетам учета с УК Процедура сверки данных контрольного бухгалтерского учета включает следующее 1. Ежедневно сотрудник отдела сверки и последующего контроля СД получает от УК отчет о движении денежных средств, отчет о кредиторской и дебиторской задолженности, отчет о состоянии портфеля фонда. Сотрудник отдела сверки и последующего контроля СД сверяет остатки по счетам 06, 51, 57, 58, 68, 76, 89 с остатками по этим счетам, полученным в системе контрольного бухгалтерского учета специализированного депозитария.

2. В случае если в данных бухгалтерского учета СД и УК выявлены несоответствия, сотрудник отдела сверки и последующего контроля специализированного депозитария связывается по телефону с должностным лицом УК, ответственным за ведение бухгалтерского учета фонда, с целью выяснения причин разногласий. 3.

18. Формы первичных учетных документов, документооборот Формы первичной учетной документации используемой в организации должны соответствовать утвержденным Госкомстатом СССР Постановление 214 от 28 декабря 1989 г. с учетом последующих изменений и дополнений.

К учету принимается только правильно оформленный документ. При отсутствии формы документа в альбоме унифицированных форм первичной учетной документации, необходимо контролировать юридическую значимость первичных документов. При этом необходимо контролировать заполнение всех обязательных реквизитов - наименование документа .

Скачать
Курсовая Банковское и биржевое дело 29.12.1999

Трастовые операции коммерческих банков

1.Сущность трастовых операций 1.1.Понятие и содержание трастовых операций банков. 1.2.Трастовые услуги физическим лицам. 1.3.Трастовые услуги юридическим лицам. 1.4.Услуги,предоставляемые банками клиентам в комплексе доверительных операций. 2.Проведение трастовых операций коммерческими банками.

Курсовая Банковское и биржевое дело 26.04.2000

Проблемы развития рынка ценных бумаг в России

. 3 Глава 1. Необходимость развития РЦБ в России 1.1 Рыночные реформы рынка ценных бумаг 4 1.2 Теоретические предпосылки развития РЦБ. 5 1.3 Развитие законодательства РФ в области РЦБ 7 Глава 2. Формы развития рынка ценных бумаг В России 2.1 Субъекты

Курсовая Экономика 08.10.2007

Государственное регулирование экономических отношений

Курсовая Работа по дисциплине «Экономическая теория» на тему «Государственное регулирование экономических процессов, его формы и методы» Содержание I. Роль государственного регулирования в современной экономике. Структура финансового рынка 3 II. Государственное

Курсовая Экономика 08.10.2007

Государственное регулирование экономических процессов, его формы и методы

Курсовая Работа по дисциплине «Экономическая теория» на тему «Государственное регулирование экономических процессов, его формы и методы» Содержание I. Роль государственного регулирования в современной экономике. Структура финансового рынка 3 II. Государственное

5ballov.qip.ru рекомендует:

  • Выбор ВУЗа

    С приходом лета начался период, когда выпускники школ выбирают куда пойдут учиться дальше. Конечно, это совсем не легкий выбор, но помочь в выборе может рейтинг вузов на нашем сайте. Также в этом разделе представлена вся нужная для абитуриентов информация.

  • Как сдать ЕГЭ

    Прежде, чем идти в выбранный вуз с документами, нужно сначала получить аттестат, который выдается после сдачи экзаменов. А подготовиться к ним можно в нашем разделе ЕГЭ. Там также представлены варианты за прошлые года.

  • Подготовка к ГИА

    Для девятиклассников не менее важно окончание учебного года. Их также ждет государственная итоговая аттестация. Подготовиться к ней можно на нашем сайте в разделе ГИА. Главное помнить: самоподготовка - это путь к успешной сдаче.

Облако тегов