Понятие, задачи, общие принципы организации бухгалтерского учета в специализированном депозитарии паевого инвестиционного фонда

  • Добавили18.03.2004
  • Размер48 Kб
  • Скачали1853

УНКД 3. Отнесение полученного накопленного купонного дохода на прирост стоимости имущества Фонда Счет 76 субсчет Расчеты по ПНКД счет 96 субсчет Прирост или уменьшение стоимости имущества Фонда 4. Поступление денежных средств от погашения купона на расчетный счет Фонда 51 Счет 76 субсчет Расчеты по ценным бумагам Копия выписки по банковскому счету Фонду ж Выплата дивидендов по ценным бумагам.

Название операции Дебет Кредит Основание 1. Начисление дивидендов, подлежащих к получению по ценным бумагам , принадлежащим Фонду Счет 76 субсчет Дивиденды, проценты доход по цб к получению Счет 96 субсчет Прирост или уменьшение стоимости имущ - ва фонда Отчет о начислении доходов по ценным бумагам 2. Поступление де нежных средств от эмитентов ценных бумаг 51 Счет 76 субсчет Дивиденды, проценты доход по цб к получению Копия выписки по банковскому счету фонду 3.

16. 1. 3.

Бухгалтерский учет инвестирования денежных средств в банковские депозиты Название операции Дебет Кредит Основание 1. Перечисление денежных средств на банковский депозит Счет 58 субсчет Краткосрочные вложения в банковские депозиты 51 Копии платежных документов, выписки по банковскому счету фонда 2. Причисление процентов по банковскому депозиту Счет 58 субсчет Краткосрочные вложения в банковские депозиты Счет 76 субсчет Проценты по банковскому депозиту Копия выписки по депозитному счету фонда 3.

Отнесение процентов по банковскому депозиту на прирост стоимости имущества Фонда Счет 76 субсчет Проценты по банковскому депозиту Счет 96 субсчет Прирост или уменьшение стоимости имущ- ва Фонда 4. Перечисление денежных средств с банковского депозита на расчетный счет фонда 51 Счет 58 субсчет Краткосрочные вложения в банковские депозиты Копии платежных документов, выписки по банковскому счету фонда 3. 16.

1. 4. Процедура ежеквартального частичного .

Скачать
Курсовая Банковское и биржевое дело 29.12.1999

Трастовые операции коммерческих банков

1.Сущность трастовых операций 1.1.Понятие и содержание трастовых операций банков. 1.2.Трастовые услуги физическим лицам. 1.3.Трастовые услуги юридическим лицам. 1.4.Услуги,предоставляемые банками клиентам в комплексе доверительных операций. 2.Проведение трастовых операций коммерческими банками.

Курсовая Банковское и биржевое дело 26.04.2000

Проблемы развития рынка ценных бумаг в России

. 3 Глава 1. Необходимость развития РЦБ в России 1.1 Рыночные реформы рынка ценных бумаг 4 1.2 Теоретические предпосылки развития РЦБ. 5 1.3 Развитие законодательства РФ в области РЦБ 7 Глава 2. Формы развития рынка ценных бумаг В России 2.1 Субъекты

Курсовая Экономика 08.10.2007

Государственное регулирование экономических отношений

Курсовая Работа по дисциплине «Экономическая теория» на тему «Государственное регулирование экономических процессов, его формы и методы» Содержание I. Роль государственного регулирования в современной экономике. Структура финансового рынка 3 II. Государственное

Курсовая Экономика 08.10.2007

Государственное регулирование экономических процессов, его формы и методы

Курсовая Работа по дисциплине «Экономическая теория» на тему «Государственное регулирование экономических процессов, его формы и методы» Содержание I. Роль государственного регулирования в современной экономике. Структура финансового рынка 3 II. Государственное

5ballov.qip.ru рекомендует:

  • Выбор ВУЗа

    С приходом лета начался период, когда выпускники школ выбирают куда пойдут учиться дальше. Конечно, это совсем не легкий выбор, но помочь в выборе может рейтинг вузов на нашем сайте. Также в этом разделе представлена вся нужная для абитуриентов информация.

  • Как сдать ЕГЭ

    Прежде, чем идти в выбранный вуз с документами, нужно сначала получить аттестат, который выдается после сдачи экзаменов. А подготовиться к ним можно в нашем разделе ЕГЭ. Там также представлены варианты за прошлые года.

  • Подготовка к ГИА

    Для девятиклассников не менее важно окончание учебного года. Их также ждет государственная итоговая аттестация. Подготовиться к ней можно на нашем сайте в разделе ГИА. Главное помнить: самоподготовка - это путь к успешной сдаче.

Облако тегов