Понятие, задачи, общие принципы организации бухгалтерского учета в специализированном депозитарии паевого инвестиционного фонда

  • Добавили18.03.2004
  • Размер48 Kб
  • Скачали1853

Копия отчета брокера 5. Определение результата по приросту или уменьшению стоимости имущества Фонда от реализации ценных бумаг 48 или счет 96 субсчет Прирост или уменьшение стоимости имущества Фонда счет 96 субсчет Прирост или уменьшение стоимости имущества Фонда или 48 6. Списание уплаченного накопленного купонного дохода Счет 76 субсчет Расчеты по ПНКД Счет 76 субсчет Расчеты по УНКД 7.

Отнесение полученного накопленного купонного дохода на прирост стоимости имущества Фонда Счет 76 субсчет Расчеты по ПНКД счет 96 субсчет Прирост или уменьшение стоимости имущ - ва фонда 8. Поступление де нежных средств от бумаг на расчетный реализации ценных счет Фонда 51 Счет 76 субсчет Расчеты по ценным бумагам Копия выписки по банковскому счету Фонду 9. Отнесение суммовых разниц, возникающих при реализации ценных бумаг, когда сумма сделки определена в валюте, на прирост или уменьшение стоимости имущества Фонда Счет 76 субсчет Расчеты по ценным бумагам или счет 96 субсчет Прирост или уменьшение стоимости имущества Фонда счет 96 субсчет Прирост или уменьшение стоимости имущ - ва Фонда Счет 76 субсчет Расчеты по ценным бумагам Копия выписки по банковскому счету Фонду е Погашение ценных бумаг Погашение ценных бумаг осуществляется по объявленной цене погашения.

Погашение ценных бумаг отражается в учете аналогично их реализации. Ежедневная переоценка ценных бумаг отражается в справке о стоимости чистых активов фонда, но не отражается в бухгалтерском учете и балансе фонда. Выплата купонного дохода по ценным бумагам, принадлежащим фонду.

Название операции Дебет Кредит Основание 1. Начисление купонного дохода по ценным бумагам к получению Счет 76 субсчет Расчеты по ценным бумагам Счет 76 субсчет Расчеты по ПНКД Проспект эмиссии ценных бумаг 2. Списание уплаченного накопленного купонного дохода Счет 76 субсчет Расчеты по ПНКД Счет 76 субсчет Расчеты по .

Скачать
Курсовая Банковское и биржевое дело 29.12.1999

Трастовые операции коммерческих банков

1.Сущность трастовых операций 1.1.Понятие и содержание трастовых операций банков. 1.2.Трастовые услуги физическим лицам. 1.3.Трастовые услуги юридическим лицам. 1.4.Услуги,предоставляемые банками клиентам в комплексе доверительных операций. 2.Проведение трастовых операций коммерческими банками.

Курсовая Банковское и биржевое дело 26.04.2000

Проблемы развития рынка ценных бумаг в России

. 3 Глава 1. Необходимость развития РЦБ в России 1.1 Рыночные реформы рынка ценных бумаг 4 1.2 Теоретические предпосылки развития РЦБ. 5 1.3 Развитие законодательства РФ в области РЦБ 7 Глава 2. Формы развития рынка ценных бумаг В России 2.1 Субъекты

Курсовая Экономика 08.10.2007

Государственное регулирование экономических отношений

Курсовая Работа по дисциплине «Экономическая теория» на тему «Государственное регулирование экономических процессов, его формы и методы» Содержание I. Роль государственного регулирования в современной экономике. Структура финансового рынка 3 II. Государственное

Курсовая Экономика 08.10.2007

Государственное регулирование экономических процессов, его формы и методы

Курсовая Работа по дисциплине «Экономическая теория» на тему «Государственное регулирование экономических процессов, его формы и методы» Содержание I. Роль государственного регулирования в современной экономике. Структура финансового рынка 3 II. Государственное

5ballov.qip.ru рекомендует:

  • Выбор ВУЗа

    С приходом лета начался период, когда выпускники школ выбирают куда пойдут учиться дальше. Конечно, это совсем не легкий выбор, но помочь в выборе может рейтинг вузов на нашем сайте. Также в этом разделе представлена вся нужная для абитуриентов информация.

  • Как сдать ЕГЭ

    Прежде, чем идти в выбранный вуз с документами, нужно сначала получить аттестат, который выдается после сдачи экзаменов. А подготовиться к ним можно в нашем разделе ЕГЭ. Там также представлены варианты за прошлые года.

  • Подготовка к ГИА

    Для девятиклассников не менее важно окончание учебного года. Их также ждет государственная итоговая аттестация. Подготовиться к ней можно на нашем сайте в разделе ГИА. Главное помнить: самоподготовка - это путь к успешной сдаче.

Последние запросы


основные функции министра обороны Информационный язык как средство представления информации контрольная по международному праву техническая целлюлоза мировые информационные ресурсы в досуговой деятельности книги рентгеновские лучи характеристика Подготовительная работа по составлению годовой отчетности Информатика Линии и вставки постоянного тока история возникновение логарифмов Гиподинамия гипокинезия не налоговые доходы федерального бюджета курсовая учебно геологической карты 18 новейшие изменения политической карты мира международные расчеты в банковской практике отчет о практике Финансы и кредит семья как ячейка общества проектирование локальной вычислительной сети на предприятии исследование проблемы на прямые инвестиции Китая в россии особенности коммуникативных навыков подростков

Облако тегов