Понятие, задачи, общие принципы организации бухгалтерского учета в специализированном депозитарии паевого инвестиционного фонда

  • Добавили18.03.2004
  • Размер48 Kб
  • Скачали1853

Название операции Дебет Кредит Основание 1. Начисление дохода, полученного при погашении купона Счет 76 субсчет Расчеты по ценным бумагам 51 Копии платежных документов, выписки с банковского счета Фонда, договора 2. Начисление кредиторской задолженности на сумму сделки Счет 08 субсчет Вложения в ценные бумаги Счет 76 субсчет Расчеты по ценным бумагам Копии договора, выписки с банковского счета Фонда, подтверждения исполнения поручения 3.

Начисление кредиторской задолженности на сумму дополнительных расходов на приобретение вознаграждение брокера услуги инвестиционных консультантов Счет 08 субсчет Вложения в ценные бумаги Счет 76 субсчет Расчеты по ценным бумагам ведется аналитический учет по видам дополнительных расходов на приобретение Копии отчета брокера, договора, счета-фактуры 4. Постановка на баланс по фактической цене приобретения 06 или 58 ведется аналитический учет по каждому эмитенту и выпуску Счет 08 субсчет Вложения в ценные бумаги Копии отчета брокера, подтверждения исполнения поручения 5. Отражение уплаченного накопленного купонного дохода в случае его наличия Счет 76 субсчет Расчеты по УНКД ведется аналитический учет по каждому эмитенту и выпуску Счет 08 субсчет Вложения в ценные бумаги Копии отчета брокера, договора д Реализация ценных бумаг Название операции Дебет Кредит Основание 1.

Списание балансовой стоимости реализованных ценных бумаг 48 ведется аналитический учет по видам ценных бумаг 06 или 58 Копии подтверждения исполнения поручения, отчета брокера 2. Отражение задолженности покупателя ценных бумаг брокера счет 76 субсчет Расчеты по ценным бумагам 48 Копии подтверждения исполнения поручения, отчета брокера 3. Списание дополни- тельных расходов на реализацию вознаграждение брокера оплата перерегистрации ценных бумаг оплата услуг инвестиционных консультантов 48 Счет 76 субсчет Расчеты по ценным бумагам Копии отчета брокера, договора, счета- фактуры 4.

Отражение полученного накопленного купонного дохода в случае его наличия 48 счет 76 субсчет Расчеты по ПНКД ведется аналитический учет по выпускам .

Скачать
Курсовая Банковское и биржевое дело 29.12.1999

Трастовые операции коммерческих банков

1.Сущность трастовых операций 1.1.Понятие и содержание трастовых операций банков. 1.2.Трастовые услуги физическим лицам. 1.3.Трастовые услуги юридическим лицам. 1.4.Услуги,предоставляемые банками клиентам в комплексе доверительных операций. 2.Проведение трастовых операций коммерческими банками.

Курсовая Банковское и биржевое дело 26.04.2000

Проблемы развития рынка ценных бумаг в России

. 3 Глава 1. Необходимость развития РЦБ в России 1.1 Рыночные реформы рынка ценных бумаг 4 1.2 Теоретические предпосылки развития РЦБ. 5 1.3 Развитие законодательства РФ в области РЦБ 7 Глава 2. Формы развития рынка ценных бумаг В России 2.1 Субъекты

Курсовая Экономика 08.10.2007

Государственное регулирование экономических отношений

Курсовая Работа по дисциплине «Экономическая теория» на тему «Государственное регулирование экономических процессов, его формы и методы» Содержание I. Роль государственного регулирования в современной экономике. Структура финансового рынка 3 II. Государственное

Курсовая Экономика 08.10.2007

Государственное регулирование экономических процессов, его формы и методы

Курсовая Работа по дисциплине «Экономическая теория» на тему «Государственное регулирование экономических процессов, его формы и методы» Содержание I. Роль государственного регулирования в современной экономике. Структура финансового рынка 3 II. Государственное

5ballov.qip.ru рекомендует:

  • Выбор ВУЗа

    С приходом лета начался период, когда выпускники школ выбирают куда пойдут учиться дальше. Конечно, это совсем не легкий выбор, но помочь в выборе может рейтинг вузов на нашем сайте. Также в этом разделе представлена вся нужная для абитуриентов информация.

  • Как сдать ЕГЭ

    Прежде, чем идти в выбранный вуз с документами, нужно сначала получить аттестат, который выдается после сдачи экзаменов. А подготовиться к ним можно в нашем разделе ЕГЭ. Там также представлены варианты за прошлые года.

  • Подготовка к ГИА

    Для девятиклассников не менее важно окончание учебного года. Их также ждет государственная итоговая аттестация. Подготовиться к ней можно на нашем сайте в разделе ГИА. Главное помнить: самоподготовка - это путь к успешной сдаче.

Последние запросы


еаевтушенко жизнь и творчество технологические карты на кондитерские изделия информационные технологии в профессиональной деятельности алкоголь и вред здоровью назначение и виды технологической документации серозный гастрит собаки Промышленный переворот в России присоединение Крыма назначение и виды технологической документацииОсновные требования к оформлению чертежей Полное товарищество списать вставляя орфограммы и расставляя знаки препинания Выделить графически обособленные обстоятельства разделение властей в российской федерации ЧС на Авиационном транспорте Повседневная жизнь западноевропейцев в Средние века функции и виды межкультурной коммуникации реферат на тему потребности семьи технологические процессы строительства оптимальные решение изделия медицинского назначения технологический процесс приготовления рыбы тушенной в томате с овощами

Облако тегов