Понятие, задачи, общие принципы организации бухгалтерского учета в специализированном депозитарии паевого инвестиционного фонда

  • Добавили18.03.2004
  • Размер48 Kб
  • Скачали1853

Реализация ОФЗ или счет 96 субсчет Прирост или уменьшение стоимости имущества Фонда счет 96 субсчет Прирост или уменьшение стоимости имущества Фонда или счет 48 субсчет Реализация ОФЗ Копия отчета брокера 6. Списание уплаченного на копленного купонного дохода Счет 76 субсчет Расчеты по ПНКД счет 76 субсчет Расчеты по УНКД 7. Отнесение полученного накопленного купонного дохода на прирост стоимости имущества Фонда Счет 76 субсчет Расчеты по ПНКД счет 96 субсчет Прирост или уменьшение стоимости имущества Фонда 8.

Перечисление брокером денежных средств на счет фонда 57 счет 76 субсчет Расчеты по ценным бумагам Копия отчета брокера 9. Зачисление денежных средств на счет Фонда 51 57 Копия выписки по банковскому счету Фонда в Выплата купонного дохода по каждому выпуску ОФЗ Название операции Дебет Кредит Основание 1. Начисление дохода, полученного при погашении купона Счет 76 субсчет Расчеты по ценным бумагам счет 76 субсчет Расчеты по ПНКД Копия отчета брокера 2.

Списание уплаченного на копленного купонного дохода Счет 76 субсчет Расчеты по ПНКД счет 76 субсчет Расчеты по УНКД 3. Отнесение полученного накопленного купонного дохода на прирост стоимости имущества Фонда Счет 76 субсчет Расчеты по ПНКД счет 96 субсчет Прирост или уменьшение стоимости имущества Фонда 4. Перечисление брокером денежных средств на счет фонда 57 счет 76 субсчет Расчеты по ценным бумагам Копия отчета брокера 5.

Зачисление денежных средств на счет фонда 51 57 Копия выписки по банковскому счету Фонда г Погашение ОФЗ Отражается в учете аналогично реализации, только вместо цены продажи используется номинал ОФЗ. Инвестирование в иные ценные бумаги, указанные в Инвестиционной декларации Приобретение ценных бумаг .

Скачать
Курсовая Банковское и биржевое дело 29.12.1999

Трастовые операции коммерческих банков

1.Сущность трастовых операций 1.1.Понятие и содержание трастовых операций банков. 1.2.Трастовые услуги физическим лицам. 1.3.Трастовые услуги юридическим лицам. 1.4.Услуги,предоставляемые банками клиентам в комплексе доверительных операций. 2.Проведение трастовых операций коммерческими банками.

Курсовая Банковское и биржевое дело 26.04.2000

Проблемы развития рынка ценных бумаг в России

. 3 Глава 1. Необходимость развития РЦБ в России 1.1 Рыночные реформы рынка ценных бумаг 4 1.2 Теоретические предпосылки развития РЦБ. 5 1.3 Развитие законодательства РФ в области РЦБ 7 Глава 2. Формы развития рынка ценных бумаг В России 2.1 Субъекты

Курсовая Экономика 08.10.2007

Государственное регулирование экономических отношений

Курсовая Работа по дисциплине «Экономическая теория» на тему «Государственное регулирование экономических процессов, его формы и методы» Содержание I. Роль государственного регулирования в современной экономике. Структура финансового рынка 3 II. Государственное

Курсовая Экономика 08.10.2007

Государственное регулирование экономических процессов, его формы и методы

Курсовая Работа по дисциплине «Экономическая теория» на тему «Государственное регулирование экономических процессов, его формы и методы» Содержание I. Роль государственного регулирования в современной экономике. Структура финансового рынка 3 II. Государственное

5ballov.qip.ru рекомендует:

  • Выбор ВУЗа

    С приходом лета начался период, когда выпускники школ выбирают куда пойдут учиться дальше. Конечно, это совсем не легкий выбор, но помочь в выборе может рейтинг вузов на нашем сайте. Также в этом разделе представлена вся нужная для абитуриентов информация.

  • Как сдать ЕГЭ

    Прежде, чем идти в выбранный вуз с документами, нужно сначала получить аттестат, который выдается после сдачи экзаменов. А подготовиться к ним можно в нашем разделе ЕГЭ. Там также представлены варианты за прошлые года.

  • Подготовка к ГИА

    Для девятиклассников не менее важно окончание учебного года. Их также ждет государственная итоговая аттестация. Подготовиться к ней можно на нашем сайте в разделе ГИА. Главное помнить: самоподготовка - это путь к успешной сдаче.

Облако тегов