Понятие, задачи, общие принципы организации бухгалтерского учета в специализированном депозитарии паевого инвестиционного фонда

  • Добавили18.03.2004
  • Размер48 Kб
  • Скачали1853

Копия выписки по банковскому счету Фонда с платежными документами 2. Проводка на сумму стоимости паев делается при получении отчета реестра, подтверждающего включение инвестора, от которого получены деньги, в реестр счет 76 субсчет Расчеты с инвесторами Фонда . счет 96 субсчет Расчеты с пайщиками ведется аналитический учет по каждому владельцу паев Отчет реестра 3.

Начисление надбавки агенту по размещению и выкупу и или УК осуществляется в соответствии со ставками установленными Правилами фонда счет 76 субсчет Расчеты с инвесторами Фонда счет 76 субсчет Расчеты с агентом При появлении другого агента заводится аналогичный субсчет Отчет реестра 4. Выплата агенту и или УК надбавки за размещение инвестиционных паев в соответствии с договором и правилами фонда счет 76 субсчет Расчеты с агентом . При появлении другого агента заводится аналогичный субсчет 51 Копии платежных документов, выписки по банковскому счету Фонда 3.

14. Учет операций по выкупу инвестиционных паев Процедура учета выкупа паев включает следующие этапы Название операции Дебет Кредит Основание 1. Начисление сумм по выкупу инвестиционных паев образование кредиторской задолженности перед пайщиком счет 96 субсчет Расчеты с пайщиками счет 76 субсчет Расчеты с владельцами паев Фонда Отчет реестра 2.

Начисление подоходного налога для владельцев - физических лиц и налога на доходы владельцев- нерезидентов счет 76 субсчет Расчеты с владельцами паев Фонда счет 68 субсчет Расчеты по подоходному налогу или счет 68 субсчет Расчеты по налогу на доходы Начисления производятся по ставкам, установленным законодательно 3. Начисление скидки агенту по размещению и выкупу и или УК осуществляется в соответствии со ставками, установленными Правилами фонда счет 76 субсчет Расчеты с владельцами паев Фонда счет 76 субсчет Расчеты с агентом При появлении другого агента заводится аналогичный субсчет .

Скачать
Курсовая Банковское и биржевое дело 29.12.1999

Трастовые операции коммерческих банков

1.Сущность трастовых операций 1.1.Понятие и содержание трастовых операций банков. 1.2.Трастовые услуги физическим лицам. 1.3.Трастовые услуги юридическим лицам. 1.4.Услуги,предоставляемые банками клиентам в комплексе доверительных операций. 2.Проведение трастовых операций коммерческими банками.

Курсовая Банковское и биржевое дело 26.04.2000

Проблемы развития рынка ценных бумаг в России

. 3 Глава 1. Необходимость развития РЦБ в России 1.1 Рыночные реформы рынка ценных бумаг 4 1.2 Теоретические предпосылки развития РЦБ. 5 1.3 Развитие законодательства РФ в области РЦБ 7 Глава 2. Формы развития рынка ценных бумаг В России 2.1 Субъекты

Курсовая Экономика 08.10.2007

Государственное регулирование экономических отношений

Курсовая Работа по дисциплине «Экономическая теория» на тему «Государственное регулирование экономических процессов, его формы и методы» Содержание I. Роль государственного регулирования в современной экономике. Структура финансового рынка 3 II. Государственное

Курсовая Экономика 08.10.2007

Государственное регулирование экономических процессов, его формы и методы

Курсовая Работа по дисциплине «Экономическая теория» на тему «Государственное регулирование экономических процессов, его формы и методы» Содержание I. Роль государственного регулирования в современной экономике. Структура финансового рынка 3 II. Государственное

5ballov.qip.ru рекомендует:

  • Выбор ВУЗа

    С приходом лета начался период, когда выпускники школ выбирают куда пойдут учиться дальше. Конечно, это совсем не легкий выбор, но помочь в выборе может рейтинг вузов на нашем сайте. Также в этом разделе представлена вся нужная для абитуриентов информация.

  • Как сдать ЕГЭ

    Прежде, чем идти в выбранный вуз с документами, нужно сначала получить аттестат, который выдается после сдачи экзаменов. А подготовиться к ним можно в нашем разделе ЕГЭ. Там также представлены варианты за прошлые года.

  • Подготовка к ГИА

    Для девятиклассников не менее важно окончание учебного года. Их также ждет государственная итоговая аттестация. Подготовиться к ней можно на нашем сайте в разделе ГИА. Главное помнить: самоподготовка - это путь к успешной сдаче.

Облако тегов