Понятие, задачи, общие принципы организации бухгалтерского учета в специализированном депозитарии паевого инвестиционного фонда

  • Добавили18.03.2004
  • Размер48 Kб
  • Скачали1853

УК, СД и прочим расходам производится в последний рабочий день месяца по оборотам соответствующих счетов резервов за этот месяц. Перечисление вышеуказанных вознаграждений производится до 10 числа следующего месяца. Кредиторская задолженность по прочим расходам начисляется в соответствии с документами, подтверждающими необходимость оплаты компенсации УК расходов, связанных с управлением имуществом паевого фонда, после их получения специализированным депозитарием.

3. 11. 5.

Вознаграждение агентам выплачивается в сроки, указанные в агентских договорах 3. 11. 6.

Расходы, связанные с обслуживанием банковского счета фонда, начисляются из резерва на прочие расходы в день получения банковской выписки, свидетельствующей о списании вышеуказанных расходов со счета фонда. 3. 11.

7. Дебетовое или кредитовое сальдо по счету 48 списывается на счет 96 субсчет Прирост или уменьшение стоимости имущества Фонда в последний рабочий день месяца. 3.

11. 8. При выкупе инвестиционных паев, они списываются по средневзвешенной цене.

3. 11. 9.

В случае, если в результате выкупа владельцем всех принадлежащих ему инвестиционных паев на соответствующем субсчете второго порядка субсчета Расчеты с пайщиками счета 96 есть дебетовое или кредитовое сальдо, то оно списывается на субсчет Расчеты по имуществу фонда счета 96 в последний рабочий день месяца. 3. 11.

10. Сальдо по счету 96 субсчет Прирост или уменьшение стоимости имущества фонда списывается на субсчет Расчеты по имуществу фонда этого же счета в последний рабочий день квартала. 3.

11. 11. Начисление задолженности по оплате счета - фактуры за перерегистрацию ценных бумаг производится в день получения соответствующего счета сотрудниками УК и СД.

3. 11. 12.

Суммовые разницы, возникающие при реализации ценных бумаг, когда сумма сделки определена в валюте, относятся на прирост или уменьшение стоимости имущества .

Скачать
Курсовая Банковское и биржевое дело 29.12.1999

Трастовые операции коммерческих банков

1.Сущность трастовых операций 1.1.Понятие и содержание трастовых операций банков. 1.2.Трастовые услуги физическим лицам. 1.3.Трастовые услуги юридическим лицам. 1.4.Услуги,предоставляемые банками клиентам в комплексе доверительных операций. 2.Проведение трастовых операций коммерческими банками.

Курсовая Банковское и биржевое дело 26.04.2000

Проблемы развития рынка ценных бумаг в России

. 3 Глава 1. Необходимость развития РЦБ в России 1.1 Рыночные реформы рынка ценных бумаг 4 1.2 Теоретические предпосылки развития РЦБ. 5 1.3 Развитие законодательства РФ в области РЦБ 7 Глава 2. Формы развития рынка ценных бумаг В России 2.1 Субъекты

Курсовая Экономика 08.10.2007

Государственное регулирование экономических отношений

Курсовая Работа по дисциплине «Экономическая теория» на тему «Государственное регулирование экономических процессов, его формы и методы» Содержание I. Роль государственного регулирования в современной экономике. Структура финансового рынка 3 II. Государственное

Курсовая Экономика 08.10.2007

Государственное регулирование экономических процессов, его формы и методы

Курсовая Работа по дисциплине «Экономическая теория» на тему «Государственное регулирование экономических процессов, его формы и методы» Содержание I. Роль государственного регулирования в современной экономике. Структура финансового рынка 3 II. Государственное

5ballov.qip.ru рекомендует:

  • Выбор ВУЗа

    С приходом лета начался период, когда выпускники школ выбирают куда пойдут учиться дальше. Конечно, это совсем не легкий выбор, но помочь в выборе может рейтинг вузов на нашем сайте. Также в этом разделе представлена вся нужная для абитуриентов информация.

  • Как сдать ЕГЭ

    Прежде, чем идти в выбранный вуз с документами, нужно сначала получить аттестат, который выдается после сдачи экзаменов. А подготовиться к ним можно в нашем разделе ЕГЭ. Там также представлены варианты за прошлые года.

  • Подготовка к ГИА

    Для девятиклассников не менее важно окончание учебного года. Их также ждет государственная итоговая аттестация. Подготовиться к ней можно на нашем сайте в разделе ГИА. Главное помнить: самоподготовка - это путь к успешной сдаче.

Последние запросы


eееецеАеф eефее еaее период новорожденности александрийская наука Культура научной и профессиональной речи Выбор насоса для контура циркуляции теплоносителя историческая тема в драматургии Эволюция системы налогообложения малого предпринимательства дикая природа нкашей страны Бытовые отравления нитратами водные ресурсы административное пресечение 2015 история развития плуга от появления мотыжного земледелия до современных дней Устойчивость зерновых культур к шведским мухам организация деятельности кадровой службы гостиничного предприятия оформление выставки средства индивидуальной защиты кожи и их классификация ОЗК и Л-1 их назначения и устройства биология и медицина точки соприкосновения Влияние религиозных праздников на русскую кухню манеры общения транспортная логистика оптимизация работы

Облако тегов