Понятие, задачи, общие принципы организации бухгалтерского учета в специализированном депозитарии паевого инвестиционного фонда

  • Добавили18.03.2004
  • Размер48 Kб
  • Скачали1853

счет 58 счет 06 счет 76 субсчет Расходы, понесенные в связи с операциями по ценным бумагам счет 76 субсчет Полученный накопленный купонный доход счет 96 субсчет Прирост или уменьшение стоимости имущества Фонда счет 76 субсчет Расчеты по ценным бумагам счет 96 субсчет Прирост или уменьшение стоимости имущества Фонда 3. 10. 4.

51 - счет Расчетный счет . Счет 51 предназначен для отражения информации о наличии и движении денежных средств по операциям Фонда по размещению и выкупу инвестиционных паев, расчетов с УК, СД, Аудитором, Агентом фонда, по инвестиционным операциям и т. п.

По дебету счета 51 отражается поступление денежных средств на расчетный счет Фонда. По кредиту счета 51 отражается списание денежных средств с расчетного счета Фонда. Счет 51 корреспондирует со счетами по дебету по кредиту счет 76 субсчет Расчеты с управляющей компанией счет 76 субсчет Расчеты по ценным бумагам счет 76 субсчет Полученный накопленный купонный доход счет 76 субсчет Расчеты с инвесторами Фонда счет 76 субсчет Дивиденды по ценным бумагам счет 58 субсчет Краткосрочные вложения в банковские депозиты счет 76 субсчет Расчеты с агентом счет 76 субсчет Расчеты с управляющей компанией счет 76 субсчет Расчеты со специализированным депозитарием счет 76 субсчет Расчеты с аудитором счет 76 субсчет Расчеты с управляющей компанией по прочим расходам счет 76 субсчет Расчеты по ценным бумагам счет 68 счет 76 субсчет Расчеты с владельцами паев Фонда счет 76 субсчет Расчеты с инвесторами Фонда счет 58 субсчет Краткосрочные вложения в банковские депозиты счет 76 субсчет Расходы, понесенные в связи с операциями по ценным бумагам 3.

10. 5. 57 - счет Переводы в пути .

Счет 57 Переводы в пути предназначен для обобщения информации о движении денежных средств в пути, в частности, для отражения денежных средств, переведенных для покупки ценных бумаг, но еще не полученных дилером. Счет 57 корреспондирует со счетами по дебету по кредиту счет 51 Расчетный счет счет 76 субсчет Расчеты по ценным бумагам 3. 10.

6. 58- счет .

Скачать
Курсовая Банковское и биржевое дело 29.12.1999

Трастовые операции коммерческих банков

1.Сущность трастовых операций 1.1.Понятие и содержание трастовых операций банков. 1.2.Трастовые услуги физическим лицам. 1.3.Трастовые услуги юридическим лицам. 1.4.Услуги,предоставляемые банками клиентам в комплексе доверительных операций. 2.Проведение трастовых операций коммерческими банками.

Курсовая Банковское и биржевое дело 26.04.2000

Проблемы развития рынка ценных бумаг в России

. 3 Глава 1. Необходимость развития РЦБ в России 1.1 Рыночные реформы рынка ценных бумаг 4 1.2 Теоретические предпосылки развития РЦБ. 5 1.3 Развитие законодательства РФ в области РЦБ 7 Глава 2. Формы развития рынка ценных бумаг В России 2.1 Субъекты

Курсовая Экономика 08.10.2007

Государственное регулирование экономических отношений

Курсовая Работа по дисциплине «Экономическая теория» на тему «Государственное регулирование экономических процессов, его формы и методы» Содержание I. Роль государственного регулирования в современной экономике. Структура финансового рынка 3 II. Государственное

Курсовая Экономика 08.10.2007

Государственное регулирование экономических процессов, его формы и методы

Курсовая Работа по дисциплине «Экономическая теория» на тему «Государственное регулирование экономических процессов, его формы и методы» Содержание I. Роль государственного регулирования в современной экономике. Структура финансового рынка 3 II. Государственное

5ballov.qip.ru рекомендует:

  • Выбор ВУЗа

    С приходом лета начался период, когда выпускники школ выбирают куда пойдут учиться дальше. Конечно, это совсем не легкий выбор, но помочь в выборе может рейтинг вузов на нашем сайте. Также в этом разделе представлена вся нужная для абитуриентов информация.

  • Как сдать ЕГЭ

    Прежде, чем идти в выбранный вуз с документами, нужно сначала получить аттестат, который выдается после сдачи экзаменов. А подготовиться к ним можно в нашем разделе ЕГЭ. Там также представлены варианты за прошлые года.

  • Подготовка к ГИА

    Для девятиклассников не менее важно окончание учебного года. Их также ждет государственная итоговая аттестация. Подготовиться к ней можно на нашем сайте в разделе ГИА. Главное помнить: самоподготовка - это путь к успешной сдаче.

Облако тегов